证券代码：300729            证券简称：乐歌股份            公告编号：2024-107 债券代码：123072            债券简称：乐歌转债                乐歌东谈主体工学科技股份有限公司          对于“乐歌转债”回售的第五次辅导性公告     本公司及董事会合座成员保证信息涌现的内容着实、准确、无缺，莫得虚  假纪录、误导性叙述或紧要遗漏。    相称辅导： 有的“乐歌转债”。结束当今，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投 资者遴荐回售可能会带来亏欠，敬请投资者戒备风险。    乐歌东谈主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 10 月 21 日至 2024 年 10 月 31 日延续九个往复日的收盘价低于当期“乐歌转债”转 股价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日延续二十一个往复日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股诊治 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。且“乐歌转债”处于临了两个计息年 度，字据《乐歌东谈主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可退换公司 债券召募说明书》（ 以下简称“召募说明书”）的商定，“乐歌转债”的有条 件回售条件顺利，现将“乐歌转债”回售经营事项公告如下：    一、回售情况详细    字据《召募说明书》，有条件回售条件的商定如下：    本次刊行的可转债临了两个计息年度，如若公司股票在职意延续三十个往复 日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债抓有东谈主有权将其抓有的可转债 一谈或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往复日内 发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行 的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而诊治的情形，则 在诊治前的往复日按诊治前的转股价钱和收盘价钱揣测打算，在诊治后的往复日按调 整后的转股价钱和收盘价钱揣测打算。如若出现转股价钱向下修正的情况，则上述连 续三十个往复日须从转股价钱诊治之后的第一个往复日起从头揣测打算。    本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债抓有东谈主在每年回售条件初次满 足后可按上述商定条件应用回售权一次，若在初次昂扬回售条件而可转债抓有东谈主 未在公司届时公告的回售报告期内报告并试验回售的，该计息年度不应再应用回 售权，可转债抓有东谈主不成屡次应用部分回售权。    “乐歌转债”当今正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 10 月 价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日延续二十一个往复日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股诊治 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。字据《召募说明书》中的商定，“乐歌 转债”回售条件顺利。    字据《召募说明书》的商定，当期应计利息的揣测打算公式为：IA=B×i×t/365    当期应计利息的揣测打算公式为：IA=B×i×t/365    IA：指当期应计利息；    B：指本次刊行的可转债抓有东谈主抓有的将赎回的可转债票面总金额；    i：指可转债往常票面利率；    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天 数（算头不算尾）。    其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 10 月 21 日至    揣测打算可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412 元/张（含税）。    由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412 元/张（含息、税）。    字据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利 息个东谈主所得税代扣代缴责任的奉告》（国税函2003612 号）、《对于境外投资 机构境内债券阛阓企业所得税、升值税的奉告》（财税2018108 号）过火他相 关税收法律、律例的经营礼貌，①对于抓有“乐歌转债”的个东谈主投资者和证券投 资基金债券抓有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司 不代扣代缴所得税，回售骨子可得为 100.330 元/张；②对于抓有“乐歌转债” 的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），字据《对于境外机构投资境内债券阛阓企 业所得税、升值税计谋的奉告》（财税 2018108号礼貌），免征所得税，回售 骨子所得为 100.412 元/张；③对于抓有“乐歌转债”的其他债券抓有者应自行 交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售骨子所得为 100.412 元/张，自行缴 纳债券利息所得税。    “乐歌转债”抓有东谈主可回售部分大致一谈未转股的“乐歌转债”。“乐歌转 债”抓有东谈主有权遴荐是否进行回售，本次回售不具有强制性。    二、回售体式和付款方式    按照《深圳证券往复所上市公司自律监管指点第 15 号--可退换公司债券》 等经营礼貌，公司应当在昂扬回售条件的次一往复日开市前涌现回售公告，而后 在回售期结束前每个往复日涌现 1 次回售辅导性公告。公告应当载明回售条件、 报告时刻、回售价钱、回售体式、付款门径、付款时刻、回售条件触发日等内容。 回售条件触发日与回售报告期首日的拒绝期限应当不超过 15 个往复日。公司将 在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上 述经营回售的公告。      应用回售权的债券抓有东谈主应在 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 9 日的回 售报告期内通过深圳证券往复所往复系统进行回售报告，回售报告当日不错撤单。 回售报告也曾证实，不成铲除。如若报告当日未能报告得胜，可于次日延续报告 （限报告期内）。债券抓有东谈主在回售报告期内未进行回售报告，视为对本次回售 权的无条件废除。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券 抓有东谈主的该笔回售报告业务失效。      公司将按前述礼貌的回售价钱回购“乐歌转债”，公司寄予中国证券登记结 算有限职守公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登 记结算有限职守公司深圳分公司的经营业务法律讲明，刊行东谈主资金到账日为 2024 年 年 12 月 16 日。回售期满后，公司将公告本次回售效用和本次回售对公司的影 响。      三、回售时刻的往复和转股      “乐歌转债”在回售期内将延续往复，但暂停转股，在归并往复日内，若“乐 歌转债”抓有东谈主发出往复、转托管、回售等两项或以上报盘肯求的，按以下律例 惩处肯求：往复、回售、转托管。      特此公告。                            乐歌东谈主体工学科技股份有限公司董事会